«Утверждено» общим собранием акционеров           «Предварительно утверждено»
ОАО «Московский завод «Кристалл»  		        на Cовете Директоров протокол № 22 
« 15 » июня 2009 г.					        от « 12 » мая 2009 г.
Председатель общего собрания акционеров	        Председатель Совета Директоров
ОАО «Московский завод «Кристалл»		        ОАО «Московский завод «Кристалл»
	Подпись		Чуян И.П.		Подпись		Чуян И.П.

ГОДОВОЙ ОТЧЕТ 
ОАО «Московский завод «Кристалл»
за 2008 год.

г. Москва, 2009 год.

СОДЕРЖАНИЕ

	Стр.№	
1. Положение ОАО «Московский завод «Кристалл» в отрасли
	3	
2. Приоритетные направления деятельности ОАО «Московский завод «Кристалл»
	4	
3. Отчет Совета директоров о результатах развития ОАО «Московский завод «Кристалл» по приоритетным направлениям деятельности
а) Основные производственные показатели
б) Анализ динамики и структуры бухгалтерского баланса
в) Анализ финансовых результатов деятельности
г) Анализ финансовых коэффициентов
	6

9
14
17
18	
4. Отчет о выплате объявленных (начисленных) дивидендов по акциям ОАО «Московский завод «Кристалл»
	20	
5. Перспективы развития ОАО «Московский завод «Кристалл» 
	20	
6. Описание основных факторов риска, связанных с деятельностью ОАО «Московский завод «Кристалл»
	21	
7. Отчет о крупных сделках ОАО «Московский завод «Кристалл»
	21	
8. Отчет о сделках с заинтересованностью
	22	
9. Информация о составе Совета директоров, коллегиальном и единоличном  исполнительных органах ОАО «Московский завод «Кристалл» за 2008 г.
	23	
10. Критерии определения и размер вознаграждения (компенсации расходов) лица, занимающего должность единоличного исполнительного органа, членов коллегиального органа управления и членов Совета директоров  ОАО «Московский завод «Кристалл» за 2008 г.
	25	
 11. Сведения о соблюдении ОАО «Московский завод «Кристалл» корпоративного поведения.
	25	
Приложение 1 (Диаграммы 1 - 16)
		
Приложение 2 (Расчетные таблицы)

Данный отчет посвящен результатам работы ОАО «Московский завод «Кристалл» за 2008 год. В процессе его подготовки был проведен анализ финансово-хозяйственной деятельности предприятия. Были выявлены основные тенденции динамики и структуры активов и пассивов предприятия, а также рассчитаны специальные коэффициенты, характеризующие финансовое положение завода. Для сравнения и выявления динамики изменений многие показатели представлены поквартально за 2007 и 2008 годы.

1. Положение ОАО «Московский завод «Кристалл» в отрасли

Московский ликероводочный завод «Кристалл» был основан в 1901 году, а в         1993 году преобразован в организационно-правовую форму открытого акционерного общества. Завод располагается на территории общей площадью 8,6 га в Юго-Восточном округе Москвы, на берегу реки Яуза. Занимаемой местоположение обеспечило близость производственных мощностей предприятия к трем артезианским источникам, которые и в настоящее время являются основным источников воды для производства алкогольной продукции завода.

 В начале прошлого века завод выпускал 2,6 млн. декалитров водки                              5-6 наименований, а в настоящее время производственные мощности позволяют производить около 15 млн. дал (по итогам 2008 г. произведено 9 400 тыс. дал). На предприятии действуют 11 полностью модернизированных линий по разливу водки, ликеров, настоек и наливок, а также линия по разливу слабоалкогольной продукции. Основной акцент делается на производство продукции из спирта класса «люкс».

По данным Росстата производство водки и ликероводочной продукции в России в 2008 году по сравнению с 2007 годом снизилось на 7,6%. Всего за 2008 год было произведено 121,5 млн. дал водки и ликероводочных изделий (92,39% к уровню прошлого года). Доля продукции, производимой  ОАО «Московский завод «Кристалл»,  в общем объеме составляет 7,74% (2007 год – 7,77%). Снижение объемов производства пришлось на второе полугодие 2008 г. и коснулось всех предприятий, производящих спиртосодержащую и ликероводочную продукцию, в связи с возникшим финансовым кризисом в стране, который девальвировал и удешевил рубль, породил систему неплатежей, повысил стоимость заемных средств. Косвенно сказалось и ежегодное увеличение ставки акциза на спирт и спиртосодержащую продукцию, что вызывает удорожание конечного продукта и как следствие, делает эту продукцию у добросовестного производителя неконкурентоспособной по сравнению с «нелегалами». Объемы производства ликероводочной продукции в РФ и доля завода «Кристалл» в общем объеме представлены в таблице.

	Объем производства в РФ (млн. дал)	Темп роста к предыдущему году (%)	Объем производства ОАО «МЗ «Кристалл» (млн. дал)	Темп роста ОАО «МЗ «Кристалл»к предыдущему году (%)	Доля ОАО «МЗ «Кристалл» в общем объеме (%)	
2001 г.	131,3	107,62	10,4	118,53	7,92	
2002 г.	138,7	105,64	10,9	104,9	7,86	
2003 г.	134,9	97,26	8,1	74,14	6	
2004 г.	135,6	100,52	8,5	105,03	6,27	
2005 г.	132,4	97,64	9	105,97	6,8	
2006 г.	119,6	90,33	7,4	82,68	6,22	
2007 г.	131,5	109,95	10,2	137,38	7,77	
2008 г.	121,5	92,39	9,4	92,02	7,74	

Поступление акцизов от производителей спиртосодержащей и ликероводочной продукции в бюджеты всех уровней  в 2008 г. составило 83,03 млрд. руб. (темп роста 98,5% или на  1,3 млрд. руб. меньше, чем в 2007 г.). Доля ОАО «Московский завод «Кристалл» в общем объеме - 6,74% (2007 г. – 6,53%). Сумма, поступивших  акцизов от ОАО «Московский завод «Кристалл» в 2008 г. составила  5,595 млрд. руб. (темп роста 101,6% или на 88 млн. руб. больше, чем в 2007 г.). Такое незначительное увеличение поступлений акцизов связано, как уже было отмечено выше, в силу субъективных причин, со снижением объемов производства и продаж (снижение объемов продаж составило 722,9 тыс. дал от уровня 2007 г.). Поступление акцизов от производителей спиртосодержащей и ликероводочной продукции и доля завода «Кристалл» в общем объеме представлено ниже в таблице.

	Сумма акцизов, поступивших в бюджет (млн. руб.)	Темп роста к предыдущему году (%)	Сумма акциза от ОАО «МЗ «Кристалл» (млн. руб.)	Темп роста ОАО «МЗ «Кристалл» к предыдущему году (%)	Доля ОАО «МЗ «Кристалл» в общем объеме (%)	
2001 г.	Нет данных	Нет данных	Нет данных	Нет данных	Нет данных	
2002 г.	Нет данных	Нет данных	2 610	Нет данных	Нет данных	
2003 г.	54 098	Нет данных	2 375	91	4,39	
2004 г.	57 831	106,9	1 797	75,7	3,11	
2005 г.	66 727	115,38	1 813	100,9	2,72	
2006 г.	70 637	105,86	3 483	192,11	4,93	
2007 г.	84 300	119,34	5 507	158,11	6,53	
2008 г.	83 035	98,5	5 595*	101,60	6,74	
•	без учета недоплаченного в декабре 2008 г. акциза на суму 158 млн. руб.

ОАО «Московский завод «Кристалл» является крупнейшим налогоплательщиком. Так по итогам прошедшего года в бюджеты всех уровней завод перечислил 7 067 млн. руб. (темп роста составил 99,3% или на 51,2 млн. руб. меньше, чем в 2007 г.). 

	Абсолютное лидерство по объемам производства в 2008 год ОАО «Московский завод «Кристалл» впервые уступил ЗАО «ЛВЗ «Топаз» (12,3 млн. дал), на третьем месте            ООО «ОМСКВИНПРОМ» (6 млн. дал).

	Среди регионов России по объему производства водки и ликероводочных изделий, как и в предыдущие годы, лидирует Московская область, далее следует Москва, Ленинградская область и Республика Северная Осетия.

	Основные поставки алкогольной продукции ОАО «Московский завод «Кристалл» приходятся на Москву и Московскую область. 
	По результатам опроса потребителей в Москве и Московском регионе (опрос проводился среди групп с разными уровнями доходов), предпочтения в выборе продукции завода «Кристалл» предпочитают 46% респондентов.

2. Приоритетные направления деятельности
ОАО «Московский завод «Кристалл»

Заводом разработана концепция дальнейшего перспективного развития, которая, по сути, кардинальным образом меняет само понятие завода как просто производителя готовой продукции. При разработке концепции учитывалось, что завод на сегодняшний день обладает всем тем необходимым потенциалом, а именно: вековая история завода, раскрученные и достаточно известные бренды, имеющие устойчивый спрос, современные технологии и производственная база, позволяющие осуществлять большой объем продукции и широкую гамму ассортимента, а также лидирующее положение на рынке алкогольной продукции. Все это позволяет с уверенностью говорить о том, что заводу под силу решить намеченные задачи.
 В основу построения дальнейшей стратегии развития завода положена основная идея о диверсификации производства. Это подразумевает построения вертикальной и горизонтальной интегрированной структуры производства. Для ее построения заводу придется решить целый ряд последовательных задач, которые являются связующими  звеньями в построение структуры. Эти задачи носят планомерный характер и представляют собой комплекс организационных мероприятий, направленных на дальнейшее улучшение производственных и финансовых результатов деятельности предприятия и получения долгосрочных конкурентных преимуществ на рынке алкогольной продукции. Весь комплекс мер по стратегическому развитию завода охватывает все жизненно важные сферы деятельности предприятия: сферу сбыта, расширение производства, систему поставок, а именно:
1. Реформирование маркетинговой политики:
-   создание и развитие собственной сбытовой сети;
2. Развитие инвестиционного потенциала:
-   переход от производственных инвестиций к инвестициям портфельным;
- вовлечение в оборот накопленных активов и использования долгосрочных финансовых инструментов.
3. Расширение контроля и участия в прибыльных профильных и смежных предприятиях:
-  переход от договорных отношений с поставщиками к возможному контролю и участию в их капитале;
-  активизация присутствия на региональных рынках производства и сбыта через участие в капитале предприятий, формирование диверсифицированного портфеля.
4. Организационное развитие и преобразование системы управления активами и собственностью:
- преобразование предприятия в холдинг, контролирующий многопрофильное производство и развитую систему сбыта.
5. Разработка и реализация совместных программ с известными производителями алкогольной продукции по разливу их торговых марок;
6. Увеличение объема экспорта.
Преобразование предприятия в холдинг подразумевает построение горизонтальной производственной структуры, которая  несет в себе усиление региональной политики через  регионального производителя ликероводочных изделий. Построение вертикальной составляющей подразумевает прозрачные партнерские отношения с производителями-поставщиками материалов и комплектующих, что позволит заводу дополнительно усилить позиции в сфере производства. Следующая из  компонентов всей системы это приобретение собственной сбытовой сети (розничные магазины). При этом получается классическая схема многопрофильного холдинга, построенного по принципу вертикально-горизонтальной интегрированной структуры: спиртозавод, собственное сырье и материалы, собственное производство, собственная сбытовая сеть.

Меры по диверсификации производства, построения вертикальной и горизонтальной интеграции производства и всего бизнеса в целом направлены на получение конкурентных преимуществ в среднесрочной и долгосрочной перспективе, постепенному реформированию структуры активов, системы управления, построению структуры холдингового типа. 
При решении поставленных задач предприятие получает следующее преимущества: 
- увеличение объема продаж;
- усиление ценового контроля и формирование активной ценовой политики;
- сокращение издержек;
- получение дополнительной прибыли;
- диверсификация активов;
- снижения рыночных рисков для самого завода (головной компании).

3. Отчет Совета директоров о результатах развития ОАО «Московский завод «Кристалл» по приоритетным направлениям деятельности за 2008 год

Согласно приоритетным направлениям деятельности Общества, принятых на общем  собрании акционеров ОАО «Московский завод «Кристалл» от 18 июня 2007 г., а именно:
1.	Реконструкция и модернизация производства, а так же материальной базы предприятия.
2.	Строительство новых объектов, необходимых для развития производства.
3.	Внедрение ресурсо- и энергосберегающих технологий и повышение экологической безопасности производственных объектов.
4.	Совершенствование методов управления и осуществления учета и контроля на предприятии.
5.	Расширение ассортимента и повышение качества выпускаемой продукции.
6.	Развитие долгосрочных договорных отношений с поставщиками сырья, потребителями продукции и иными контрагентами общества.
7.	Совершенствование мер морального и материального стимулирования работников Общества.
8.	Повышение эффективности деятельности Общества за счет сокращения производственных и транзакционных издержек.
9.	Проведение комплекса мер, направленных ан обеспечение производственной и пожарной безопасности.
10.	Внедрение передовых технологий, автоматизации производства, совершенствование средств коммуникации на производственных объектах Общества.

Завод добился следующих основных результатов, которые, в очередной раз, подтверждают лидерство Завода "Кристалл" на рынке алкогольной продукции. 
В целях увеличения выпуска продукции, повышения ее качества и конкурентоспособности, повышения рентабельности предприятия проведена значительная работа практически по всем направлениям деятельности.
На заводе создана современная система управления предприятием и организации взаимодействия на всех уровнях управления. С этой целью была последовательно перестроена организационно-штатная структура подразделений административного аппарата, в которую по мере необходимости вносились необходимые изменения для создания наиболее оптимальных условий для гибкого реагирования производства на изменение условий и требований рынка. 
Наряду с проведенными  преобразованиями в административной и организационной структуре завода, бережно сохранялась производственная структура, в которой проводились только строго обоснованные изменения, необходимость которых исходила из производственной нагрузки на определенные участки цехов.
На ряд должностей руководителей высшего и среднего звена на конкурсной основе были подобраны профессионально подготовленные специалисты, имеющие достаточный опыт работы в условиях рыночных отношений. С их приходом и становлением возросла эффективность работы, повысилась трудовая и исполнительская дисциплина в возглавляемых подразделениях, возросла эффективность контроля над производственной деятельностью и расходованием денежных средств завода. 
На Внеочередном Собрании акционеров, которое проводилось в 2005 году, было принято решение исключить Правление из числа исполнительных органов общества и утвержден Устав ОАО «Московский завод «Кристалл» в новой редакции, в котором отсутствует указанный исполнительный орган.
Данный шаг полностью подтвердил правоту принятого решения, в первую очередь повысилась эффективность управления производством, оптимизация управленческого аппарата, что значительно повысило оперативность принятия решений, при этом расширились полномочия и персональная ответственность, в рамках направления деятельности вверенного  подразделения, каждого руководителя.
Данная структура изначально была призвана повысить быстро меняющуюся, как экономическую, так и финансовую конъюнктуру на рынке алкогольной продукции, а так же более ответственному и адекватному решению вопросов руководителями подразделений завода при решении поставленных перед ними задач.  
Вместе с тем, в коллективе предприятия сложилась нормальная морально-психологическая обстановка, способствующая развитию трудовой инициативы работников.    
 Выделились, как самостоятельные, важнейшие для условий рыночной экономики направления деятельности, такие как маркетинговые исследования рынка, реклама, выставочная деятельность и другие, по которым организована и проводится целенаправленная, планомерная работа.
Постоянное внимание уделялось техническому развитию предприятия, дальнейшему совершенствованию его технологического оборудования. Наиболее значимой работой в этом направлении явилась замена одной линии по разливу ликероводочных изделий и ввод в эксплуатацию линии по разливу слабоалкогольной продукции. 
Имеющееся в цехах технологическое оборудование, благодаря грамотной эксплуатации и своевременному техническому обслуживанию в соответствии с регламентом, работало без отказов и всегда обеспечивало выпуск запланированных объемов продукции при ее стабильно высоком качестве. 
Завод постоянно совершенствует производственные технологии, сверяясь с меняющимися мировыми стандартами. В 2002 году ОАО «Московский завод «Кристалл» прошел аттестацию на получение европейского сертификата качества ИСО 9001-2001. Сертификат выводит завод и его продукцию на уровень ведущих мировых производителей алкогольных напитков.
Производственные достижения завода позволили продолжать проведение социальных программ для работников завода, связанных с финансированием отдыха работников завода и их детей, выплатой материальной помощи к очередным отпускам, компенсацией матерям по уходу за детьми до 3-х лет, премированием по уходу на пенсию и выплатой единовременных вознаграждений за долголетний и безупречный труд, оплатой питания работников в столовой в виде талонов и многих других.  Также  в рамках социальной программы Заводом была оказана материальная помощь к отпуску и по заявлениям сотрудников, оплачены путевки и лечение сотрудников завода. 

 	Положительное влияние на повышение качества, ассортимента и внешнего оформления  продукции оказывают регулярно проводимые международные и российские смотры-конкурсы алкогольной продукции, демонстрирующие передовые достижения предприятий отрасли.
В отчетном периоде завод продолжал принимать участие в Международных и Всероссийских  выставках, на которых  продукция «Кристалла» завоевывала призовые места, а именно:

1.	Международная агропромышленная  выставка  «Зеленая неделя», 
г. Берлин, 18-27 января 
•	Почетный диплом  от российской стороны «Участие в выставке»
•	Почетный диплом  от немецкой  стороны «Участие в выставке»
•	Благодарственное письмо
•	Медаль  «Участие в выставке»

2.	15-Международная выставка продуктов питания, напитков и сырья для их  производства «ПРОДЭКСПО –2008», 
Международный конкурс «Лучший продукт-2008», г. Москва, 11-15 февраля 
•	Гран-При  - водка «Кристальная»
•	Гран-При  - водка «Классическая Путинка мягкая 2014»
•	Гран-При  - водка «Чистый Кристалл»
•	Почетный диплом за активное и многолетнее участие в выставке

3. Международная выставка продуктов питания и напитков «SIAL MONTREAL 2008», г. Монреаль, 23-25 апреля
•	Почетный диплом  «Участие в выставке»

4. XIV Московская промышленная выставка, 
г. Москва, 27-29 августа 
•	Почетный диплом

5. 15-я Юбилейная Международная специализированная выставка-ярмарка  «Вино. Водка – 2008», г. Сочи, 3-6 сентября  
•	Гран-При  - водка «Чистый Кристалл»
•	Золотая медаль  - водка «Классическая Путинка мягкая 2014»
•	Почетный диплом «Джин Старый»

	6. 10-я Юбилейная Российская агропромышлення выставка «Золотая осень - 2008»,	г. Москва, 10-14 октября 
•	 Гран-При за большой вклад в развитие алкогольной промышленности и стабильное качество - ОАО «Московский завод «Кристалл»
•	Большая Золотая медаль  - водка «Кристальная»
•	Золотая медаль  - водка «Чистый Кристалл»
•	Золотая медаль  - водка «Московское время»
•	Почетный диплом за участие в выставке
•	Почетный диплом за высокие показатели улучшения качества продукции и активное участие в выставочной деятельности

7. X - Официальная  церемония  вручения Национальной премии  «Товар года 2008», г. Москва, 12 ноября 
•	Национальная премия «Товар года 2008» – водка «Московское время»

8. Золотая национальная премия за качество алкогольной продукции,
 г. Москва, 17 ноября 
•	Золотая Национальная премия за качество алкогольной продукции – водка «Московское время»
•	Золотая Национальная премия за качество алкогольной продукции – водка «Чистый Кристалл»

9. VIII  Международный форум «Индустрия напитков 2008», г. Москва, 5-7 декабря 
•	Гран-При – водка «Чистый Кристаля»
•	Гран-При – водка «Московское время»
Основные производственные показатели

Открытое акционерное общество «Московский завод «Кристалл» является одним из старейших предприятий России по производству алкогольной продукции.
Продукция завода остается неизменно популярной и пользуется  спросом как в России, так и за рубежом. Внедрение новейших достижений техники и технологии, высокое и стабильное качество делают напитки «Кристалла» «золотым стандартом» не только для России, но и для мировой индустрии спиртных напитков. «Кристалл» - первое отечественное предприятие отрасли, удостоенное Международного сертификата качества.
В рейтинге производителей водки и ликероводочных изделий по итогам  2008 года предприятие  занимает  2 место.
В 2008 году предприятие, как и многие другие предприятия отрасли несколько ухудшило  свои производственные показатели по сравнению с  2007 годом. 
Основные производственные показатели ниже представлены в таблице:
Наименование показателей	Единица измер. 	2008 год 	2007 год 	Темп роста, проц.	
Выработано водок и ликероводочных изделий, всего,  в т.ч.:	 тыс. дал	9 400,9	10 216,1	92,0	
- на  внутренний рынок	тыс. дал	9 249,6	10 040,5	92,1	
- на экспорт	тыс. дал	151,3	175,6	86,2	
Отгружено водок и ликероводочных изделий,  всего,  в т.ч.:	тыс. дал	9 400,7	10 123,6	92,9	
- на  внутренний рынок	тыс. дал	9 243,6	9 952,0	92,9	
- на экспорт 	тыс. дал	157,1	171,6	91,6	
Выработано спирта этилового ректификованного из пищевого сырья, всего, в т.ч.:	тыс. дал	3 095,9	875,9	353,4	
- цехом  ректификации   головного предприятия	тыс. дал	2 364,6	170,2	1 389,3	
- филиалом «Корыстово»	тыс. дал	731,3	705,7	103,6	

За  2008 год произведено водок и ликероводочных изделий в количестве 9 400,9  тыс. дал, т.е. по сравнению с соответствующим периодом прошлого года объем производства снизился на 8,0% , или на 815,2 тыс. дал. Основной причиной снижения производства и отгрузки продукции явился мировой финансовый кризис, который охватил все сферы экономики.
Для  экспорта в 2008 году было  выработано  151,3  тыс. дал алкогольной продукции, что составило 86,2%  к  уровню прошлого года. Доля экспорта в общем объеме производства составила в 2008 году 1,6%.

Среднегодовая мощность по производству водки и ликероводочных изделий,     действовавшая в 2008 году  составила 15 767 тыс. дал.  Использование среднегодовой мощности в отчетном году – 59,6%. Против прошлого года коэффициент использования производственных мощностей  по водке и ликероводочным изделиям снизился на 5,2 процентных пунктов.

         Выработка спирта этилового ректификованного из пищевого сырья в целом по предприятию составила за отчетный период 3 095,9 тыс. дал. По сравнению с соответствующим периодом прошлого года выработка в целом по предприятию выросла более чем в 3 раза. Рост обусловлен тем, что на головном предприятии после реконструкции и ввода дополнительно 2-х ректоустановок был запущен цех ректификации. 
 Выработка спирта этилового ректификованного на филиале «Корыстово»  в 2008 году выросла по сравнению с 2007 годом на 3,6%
Среднегодовая производственная мощность по производству спирта этилового из пищевого сырья, действовавшая в отчетном периоде составила 4 110,9 тыс. дал.  Использование среднегодовой мощности – 75,3%.   
Доля объема производства МЗ «Кристалл» на Российском рынке алкогольной продукции в 2008 году составила 7,7%. (Для сравнения в 2007 году доля «Кристалла» на российском рынке алкогольной продукции составляла 7,8%). 
 По данным  Росстатистики за январь-декабрь  2008 г. в России произведено 121,5 млн. дал водки и ликероводочных изделий, что составляет 92,4% от уровня аналогичного периода прошлого года. (По итогам 2007г. в Российской Федерации произведено 131,5 млн. дал водки и ликероводочных изделий) 
 	В отчетном году на предприятии  был освоен выпуск 4 новых видов алкогольной продукции -  водок:
- Чистый Кристалл
- Московское время
- Эталон Эксклюзив (Etalon Exclusive) 
- Казенка
	Всего суммарно  произведено 102,9 тыс. дал новых видов алкогольной продукции. Доля изделий, производство которых начато в 2008 году, составила 1,1% от общей выработки.
    	 
          Отгрузка продукции торгующим организациям за  2008 год  составила 9 400,7 тыс. дал (92,9% к уровню прошлого года), из них на внутренний рынок  - 9 243,6 тыс. дал.

ОАО «Московский завод «Кристалл» является традиционным экспортером алкогольной продукции. За отчетный период на экспорт отгружено  157,1 тыс. дал алкогольной   продукции (2007 г. 171,6 тыс. дал). По сравнению с 2007 годом отгрузка продукции на экспорт снизилась  на  8,4%. Причина-снижение покупательной способности клиентов обусловлена мировым финансовым кризисом.

Структура экспорта по регионам

№ п/п	Страна	 2007 год 	 2008 год 	 Абсолютное отклонение, дал. 	 Темп прироста, %. 	
		 дал 	Уд .вес, % 	 дал 	 Уд вес, %. 			
1	Азербайджан	32 017	18,7	24 618	15,7	- 7 399	-23,1	
2	Армения	85 209	49,7	76 301	48,6	- 8 908	-10,5	
3	Болгария	2 120	1,2		-	- 2 120	-100,0	
4	Великобритания	5 048	2,9		-	- 5 048	-100,0	
5	Вьетнам	11 676	6,8	13 346	8,5	1 670	14,3	
6	Германия	4 148	2,4	4 072	2,6	- 76	-1,8	
7	Греция	1 762	1,0	873	0,6	-  889	- 50,5	
8	Грузия, Абхазия	3 256	1,9	2 232	1,4	-1 024	-31,4	
9	Дания	-	-	475	0,3	475		
10	Израиль	-	-	1 512	1,0	1 512		
11	Испания			1 138	0,7	1 138		
12	Казахстан	11 723	6,8	3 856	2,5	- 7 867	-  67,1	
13	Канада			13		13		
14	Киргизия	905	0,5	1 632	1,0	727	80,3	
15	Литва			1 092		1 092		
16	Молдова	1 155	0,7	8 281	5,3	7 126	617,0	
17	США	6 307	3,7	6 502	4,1	195	3,1	
18	Таджикистан	-	-	1 817	1,2	1 817		
19	Узбекистан			2 472	1,6	2 472		
20	Франция	1 902	1,1		-	-1 902	- 100,0	
21	Эстония	4 337	2,5	5 429	3,5	1 092	25,2	
22	Южная Африка			956	0,6	956		
23	Япония	-	-	511	0,3	511		
ИТОГО:		171 565	100	157 128	100	- 14 437	-      8,4	

В отчетном периоде расширилась география экспорта. Отгрузка продукции на экспорт осуществлялась  в 20 стран мира, а в 2007 году в 14. Продукция отгружалась в страны:  Армению, Азербайджан, Вьетнам,  Германию, Грецию, Грузию, Данию, Израиль, Испанию, Канаду,  Казахстан, Киргизию, Литву,   Молдову, США, Таджикистан, Узбекистан, Эстонию, Южную Африку и Японию.

	Предприятие в отчетном году, как и в предыдущие годы, уделяло большое внимание качеству и внешнему оформлению выпускаемой продукции. При производстве более 80% продукции завода  в 2008 году использовался высококачественный этиловый ректификованный спирт «Люкс». При оформлении готовой продукции использовались наряду с традиционным оформлением оригинальные стеклянные бутылки, защитные стикеры и колпачки  с выдвижным дозатором. Кроме того, в отчетном периоде  производился розлив продукции предприятия  в сувенирную посуду (керамические, стеклянные и гжельские штофы). То есть предприятие продолжало  принимать меры по защите  своей продукции от подделки.
	 
Труд и заработная плата

Наименование показателей	Единица измер.	2008 г. отчет	2007 г. отчет	Темп роста  в проц.	
Средняя  численность работников, всего, в т.ч.:	чел.	2143	2145	99,9	
  - ППП (промышленно-производственный персонал)	чел.	2063	2064	100,0	
     из него численность  рабочих	чел.	1600	1602	99,9	
Фонд заработной платы  -  всего   	тыс. руб.	848034	834038	101,7	
Выплаты социального характера	тыс. руб.	1771	2100	84,3	
Среднемесячная  зарплата на 1 работника списочного состава	руб.	34165	34076	100,3	

В 2008 году средняя численность работников предприятия осталась почти на том же уровне, что и в 2007 году, снижение численности в 2008 году – 2 чел. Структура численности также не изменилась, численность ППП, а также рабочих осталась почти без изменения. 
Среднемесячная заработная плата на 1-го работника списочного состава в 2008 году составила 34 165 руб., повышение по сравнению с 2007 годом – 89 руб. или 0,3 %. 
На относительно низкие темпы роста заработной платы повлияли:
­	снижение среднего размера премии за производственные результаты в 2008 году по сравнению с 2007 годом в связи с уменьшением объемов производства (продаж).  

Заработная плата в отчетном году выплачивалась без задержек.

	Жесткая конкуренция на рынке алкогольной продукции заставляет предприятия отрасли направлять усилия на техническое переоснащение производства, с целью обеспечения выпуска высококачественной, конкурентоспособной продукции,  как по внешнему оформлению так и по физико-химическим и органолептическим показателям.

               В отчетном периоде на предприятии  проводились организационно – технические  мероприятия, направленные на техническое перевооружение производственных процессов, а именно:

1.	Реконструировано и модернизировано производственное здание цеха ректификации на сумму 81 495 767,87 рублей.
2.	Введена в эксплуатацию ректификационная установка производительностью 6 000 далл стоимостью 50 179 184,49 рублей.
3.	Проведены работы по вводу в эксплуатации новой системы автоматического управления САУР РУ № 1, № 2, № 3  общей стоимостью 33 215 640,46 рублей.
4.	Проведена модернизация колонн ректификационных установок № 1, № 2, № 3 на общую сумму 18 306 564,17 рублей.
5.	Построена площадка для установки градирни на крыше очистных сооружений общей стоимостью 3 669 043,65 рублей, железнодорожная платформа спиртоприемного цеха стоимостью 1 503 229,59 рублей.
6.	Проведены работы по модернизации склада временного хранения посуды на сумму 2 672 632,34 рублей, и монтажу вентиляционной системы на сумму 1 317 139,70 рублей в Расфасовочном цехе №2.
       Всего за 2008 г. приобретено, модернизировано, реконструировано оборудования, зданий, сооружений на общую сумму  388 108 529,67 рублей.

        Как незавершенное строительство на конец 2008 года остались следующие работы и проекты:
1.	Автоматическая установка газопожаротушения № 1.
2.	Рабочий проект реконструкции склада посуды стр. № 35.
3.	Установка для промывки укупорочной капсулы.
4.	 Перевод на 380 В (морсовой подвал).
5.	Разработка рациональной схеме добычи и возврата в недра подземных вод каменноугольных водоносных горизонтов для удовлетворения технических потребностей завода в объеме 2 400 м3/сутки. 
6.	Перекладка канализации.
7.	Комплекс хранения и выдачи углекислоты.
        На конец года всего незавершенного строительства на сумму  51 788 247,48 рублей.

Также в целях сохранения основных корпусов предприятия в надлежащем виде, которые являются памятником промышленной архитектуры города, в отчетном году проводились значительные ремонтно-строительные работы. 

Анализ динамики и структуры бухгалтерского баланса.

Из проведенного анализа динамики и структуры активов и пассивов баланса ОАО «Московский завод «Кристалл» можно сделать следующие выводы:

На протяжении 2008 года хочется отметить рост имущественного комплекса.       На 01.01.2008 г. суммарная стоимость активов составляла 3 853 955 тыс. руб., на конец года –   5 216 962 тыс. руб., (увеличение на 1 363 007 тыс. руб., темп роста 135,37%), но при этом их суммарная стоимость на конец I квартала снижалась на 359 920 тыс. руб. Такое снижение характерно из года в год в этом периоде и обусловлено, тем, что происходит уменьшение оборотных активов, а именно в части дебиторской задолженности  покупателей и заказчиков на 531 637 тыс. руб., а также статей баланса «Запасы, НДС и акциз» на 56 259 тыс. руб. с увеличением статьи «Денежные средства» на 316 456 тыс. руб. Стоит отметить, что в этом периоде произошло уменьшение  по статье «Кредиторская задолженность» на 331 997 тыс. руб., что является положительной динамикой. Сам рост имущественного комплекса на конец  вызван значительным увеличением  внеоборотных активов на 131 719 тыс. руб. (статьи «Основные средства и незавершенное строительство» на 162 878 тыс. руб.) и оборотных активов на 1 231 288 тыс. руб. (статьи «Дебиторская задолженность покупателей и заказчиков» на 1 339 707 тыс. руб.). 

За отчетный период оборотные активы увеличились на 1 231 288 тыс. руб. (темп роста составил 148,11%). Увеличение, в основном связано, как было отмечено выше, с увеличением дебиторской задолженности покупателей и заказчиков на 1 339 707 тыс. руб. (темп роста 187,26%) и невозмещенного НДС и акциза на 110 320 тыс. руб., но при этом на конец отчетного периода произошло уменьшение краткосрочных финансовых вложений на 85 000 тыс. руб. (предъявлены к погашению векселя), запасов на 101 374 тыс. руб. и денежных средств на 19 616 тыс. руб. Само увеличение оборотных активов, как наиболее ликвидных является  положительным фактом в структуре  ликвидности баланса, но стоит отметить, что большую часть дебиторской задолженности покупателей на конец года составляла просроченная задолженность в размере 1 459 751 тыс. руб. 
За этот же отчетный период внеоборотные активы увеличились на 131 719 тыс. руб. (темп роста составил 110,17%). Увеличение связано с увеличением статьи баланса основные средства на 256 100 тыс. руб. Также произошло снижение по статье незавершенное строительство на сумму 93 222 тыс. руб. и долгосрочных финансовых вложений на 41 646 тыс. руб. (продажа доли в уставном капитале ОАО «РОСАЛКО» и ЗАО СК «Ариадна» и создание резерва под обесценение долгосрочных финансовых вложений).  Снижение темпов роста внеоборотные активов (2007 г. 141,18%) как наименее ликвидных является положительным фактом в структуре ликвидности баланса. 

Собственный капитал в отчетном периоде увеличился на 56 067 тыс. руб. (темп роста 102,62%) и на конец года составил 2 195 143 тыс. руб. (для сравнения в 2007 г. собственный капитал увеличился на 328 689 тыс. руб.). Собственный капитал в обороте за отчетный период уменьшился на 75 652 тыс. руб. (темп роста  91,04%) и на конец года составил 768 695 тыс. руб. (на начало года 844 347 тыс. руб.). Это снижение связано с незначительным приростом собственного капитала на 2,62% (в 2007 г. 118,16%), т.к. в структуре собственного  капитала присутствует нераспределенная прибыль (непокрытый убыток), а по итогам отчетного года чистая прибыль составила 157 775 тыс. руб., что на 201 654 тыс. руб. меньше, чем годом ранее. Также на снижение повлияло то, что в отчетном периоде за счет чистой прибыли выплачивались дивиденды 2007 г. (41 694 тыс. руб.), которые в 3 раза больше дивидендов 2006 г. (14 315 тыс. руб.), произошли выплаты социального характера на сумму 59 994 тыс. руб. и был увеличен резервный капитал на 13 759 тыс. руб.  

Доля собственного капитала в обороте на конец года составила 20,3%, (на конец 2007 г. – 33%). Данный показатель показывает отношение собственного капитала в обороте к оборотным активам. В течение отчетного периода данный показатель претерпел существенные изменения за счет, как уже было отмечено выше, собственный капитал увеличился на 56 067 тыс. руб. (темп роста 102,62%), а оборотные активы увеличились на 1 231 288 тыс. руб. (темп роста 148,11%) в основном за счет увеличения дебиторской задолженности покупателей и заказчиков.

В отчетном периоде долгосрочные обязательства на конец года увеличились на 18 394 тыс. руб. за счет отложенных налоговых обязательств, долгосрочные займы и кредиты в течение года не привлекались. Краткосрочные обязательства на конец года увеличилась на 1 288 546 тыс. руб. (темп роста 176,80%). Увеличение произошло за счет краткосрочных займов и кредитов на 450 002 тыс. руб., кредиторской задолженности на 814 777 тыс. руб. и задолженности перед участниками (учредителями) по выплате доходов на 25 627 тыс. руб. В структуре кредиторской задолженности произошло увеличение по статье «Задолженность перед поставщиками и подрядчиками» на 671 381 тыс. руб. и налогам и сборам на 268 788 тыс. руб. Ухудшение показателей в пассиве связано с отсутствием собственных оборотных средств у предприятия с середины III квартала, по причине несвоевременных расчетов со стороны покупателей за отгруженную продукцию, что и повлекло за собой привлечение кредитов и увеличением задолженности перед поставщиками и подрядчиками. 

Чистые активы завода за отчетный период увеличились на 54 372 тыс. руб. (темп роста 102,53%) и на конец года составили 2 199 381 тыс. руб. В 2007 году чистые активы увеличились на 326 995 тыс. руб. (темп роста 117,99%).  На столь незначительное увеличение у данного показателя повлияли события описанные выше в данном отчете, а именно снижение объема продаж на 722,9 тыс. дал, отсутствие оборотных средств, начиная с середины  III квартала, снижение  чистой прибыли, которая  по итогам года снизилась на 201 654 тыс. руб., что и привело к увеличению дебиторской и кредиторской задолженности, которые участвуют в расчете чистых активов. Но так как величина чистых активов все равно больше величины уставного капитала, деятельность предприятия может быть признана успешной и, кроме того, может быть принято решение о распределении прибыли отчетного года

ОАО «Московский завод «Кристалл» в отчетном периоде был вынужден привлекать краткосрочные кредиты (в том числе и через покупку векселей) на пополнение оборотных средств в обслуживающихся банках. Кредиты были необходимы для своевременного погашения задолженности перед поставщиками подрядчиками и оплаты текущих налоговых платежей. Кредиты и векселя погашались своевременно или досрочно и в полном объеме. Общая сумма привлеченных кредитных средств составила – 2 656 млн. руб., сумма уплаченных процентов за пользование денежными средствами – 33 393 тыс. руб. Ниже в таблице показана динамика привлечения кредитных средств и оплата процентов в 2007 – 2008 г.
                                                         2007 г.                                                               2008 г.                         
Банк - кредитор	Сумма привлеченных кредитов (в т.ч. вексельные) (руб.)	Сумма уплаченных %% (руб.)	Сумма привлеченных кредитов (в т.ч. вексельные) (руб.)	Сумма уплаченных %% (руб.)	
КБ «СМП»	60 000 000	506 301,37	127 000 000	504 590,16	
«МБТС-БАНК»	240 000 000	2 529 315,06	410 000 000	7 255 737,70	
АКБ «МБРР»	50 000 000	119 178,08	350 000 000	2 995 081,96	
КБ «СМП» (овердрафт)	772 747 163,48 	711 696,51	------------	--------------	
АКБ «МБРР» (овердрафт)	-----------------	-----------------	549 353 985,95	1 475 624,09	
ЗАО «МПБ»	-------------------	-------------------	1 220 000 000	21 161 748,63	
ИТОГО	1 122 747 163,48	3 866 491,02	2 656 353 985,95	33 392 782,54	

Как видно из таблицы, сумма привлеченных кредитов в отчетном периоде практически 2,4 раза больше, чем годом ранее. Столь значительное увеличение сумм краткосрочных заимствований было связано с отсутствием у предприятия собственных оборотных средств, начиная с середины III квартала, вследствие несвоевременной оплаты со стороны покупателей, обусловленное возникшим финансовым кризисом. Так сумма просроченной задолженности со стороны покупателей по состоянию на 01.09.08 г. составила 765 815 тыс. руб., на 01.10.08 г. – 1 237 737 тыс. руб., на 01.11.08 г. – 1 397 938 тыс. руб., на 01.12.08 г.  – 1 376 341 тыс. руб., на 01.01.09 г. - 1 459 781 тыс. руб. Основные привлечения краткосрочных кредитов пришлись, начиная с середины III квартала и весь IV квартал. Увеличение суммы процентов за пользование кредитными средствами вызвано не только увеличением объемов кредитования, но ставкой привлечения. Средняя ставка по кредитам для предприятия в 2007 г. составляла – 12-14% годовых, в 2008 г. – 17-22% годовых. 
В отчетном периоде на предприятии  проводились организационно – технические  мероприятия, направленные на техническое перевооружение производственных процессов. Так общая стоимость строительных работ составила порядка 439 млн. руб. (в 2007 г. – 374 млн. руб.). Из них было оплачено векселями – 82 758 тыс. руб., без НДС (в 2007 г. – 70 039 тыс. руб., без НДС).
В отчетном периоде завод своевременно погашал собственные векселя. Так в октябре – декабре были погашены финансовые векселя, предъявленные АКБ «Московский банк реконструкции и развития» на сумму 220 млн. руб.
В процессе финансово-хозяйственной деятельности завод использовал для расчетов с поставщиками и подрядчиками финансовый инструмент - товарные векселя. Так заводом были получены векселя от покупателей (ООО «Винэксим» на сумму 194 373 тыс. руб. по номиналу, без НДС и ООО «Кристалл – Лефортово» на 173 941 тыс. руб., без НДС) в счет погашения задолженности за отгруженную продукцию и переданы поставщикам (ЗАО «Европак» на 128 062 тыс. руб., без НДС, ЗАО «Пласткэп» на 66 310 тыс. руб., без НДС, ООО «Кристалл ресурс» на 91 183 тыс. руб., без НДС) в счет погашения задолженности за поставленные комплектующие материалы и подрядчикам (ООО «Инвестстройпроект» на 49 797 тыс. руб., без НДС и ООО «Элитфинстрой» на 32 960 тыс. руб., без НДС) в счет погашения  задолженности за выполненные строительные работы.
Также стоит отметить тот факт, что в связи с тем, что с 01.01.2006 г. поменялся порядок приобретения федеральных специальных марок организацией, осуществляющей производство алкогольной продукции на территории Российской Федерации, ОАО «Московский завод «Кристалл» были получены банковские гарантии от кредитных организаций в счет обеспечения выполнения обязательств перед УФНС на общую сумму 7 389  469 тыс. руб. (в 2007 г. – 4 800 000 тыс. руб.) 

Анализ финансовых результатов деятельности.

По итогам проведенного анализа отчета о прибылях и убытках ОАО «Московский завод «Кристалл» за 2007 – 2008 гг. можно сказать следующее:
Реализация продукции завода (выручка без НДС и акциза) за 2008 год  составила    4 905 971 тыс. руб. (темп роста 93,83% или на 322 463  тыс. руб. меньше в абсолютных величинах). В натуральном выражении объем продаж составил 9 400,7 тыс. дал (уменьшение по сравнению с 2007 г. на 722,9 тыс. дал, темп роста 92,86%). 

Себестоимость выпускаемой продукции за прошедший период составила 3 666 618 тыс. руб., что на 10 451 тыс. руб. меньше, чем за 2007 год (темп роста 99,72%). В течение года себестоимость изменялась практически  прямо пропорционально выручке от реализации. 

На протяжении всего рассматриваемого периода деятельность завода носила прибыльный характер. По итогам года прибыль от продаж составила 433 971 тыс. руб. (2007 г. – 806 847 тыс. руб., темп роста 53,79%), сумма чистой прибыли составила 157 755 тыс. руб. (темп роста по отношению к 2007 г. -  43,89% или на 201 654 тыс. руб. меньше в абсолютных величинах). 

Ухудшение финансовых показателей в 2008 г. по отношению к 2007 г., было связано с объективными причинами, которые коснулись всего производственного сектора во всех отраслях экономики. О них уже было сказано выше в данном отчете. 

Анализ финансовых коэффициентов.

Для более подробного анализа финансового положения завода был проведен расчет нескольких групп финансовых коэффициентов.

Коэффициенты ликвидности, отражающие платежеспособность предприятия на текущий момент, в целом нельзя охарактеризовать, как показатели с положительной динамикой. При анализе групп коэффициентов было выявлено, что не все показатели имеют рекомендуемое значение или стремятся к оптимальным. Среди них коэффициент общей ликвидности, коэффициент абсолютной ликвидности на конец года. Причины: при анализе было выявлено, что при расчете данных коэффициентов используются статьи баланса, которые претерпели изменения. В активе баланса из наиболее ликвидных статей уменьшение произошло по статье «Денежные средства» и «Краткосрочные финансовые вложения», из быстрореализуемых активов увеличение по статье «Дебиторская задолженность», из медленно реализуемых уменьшение по статье «Запасы», а в пассиве баланса увеличение наиболее срочных обязательств – «Кредиторской задолженности» и «Задолженности перед участниками (учредителями) по выплате доходов», увеличение краткосрочных обязательств (кредиты и займы). Для улучшения показателей рекомендуется увеличивать составляющую денежных средств, уменьшая задолженность покупателей и уменьшать кредиторскую задолженность. Предлагаемые рекомендации не совсем применимы для  ОАО «Московский завод «Кристалл». Связано это и со спецификой производимой продукции, план продаж которой носит сезонный характер и как следствие – увеличение на конец года дебиторской и кредиторской задолженности. И при существующих отсрочках по оплате за отгруженную продукцию, когда срок возврата денежных средств больше, чем срок оплаты поставщикам, что приводит к возникновению кассового разрыва, который покрывается привлечением кредитов. А также отсрочки по оплате акциза в бюджет с ежегодным увеличением ставки, все это отражается на ухудшении коэффициентов на отчетные даты.

Коэффициенты финансовой устойчивости
Анализ коэффициентов финансовой устойчивости и уровня обеспеченности собственными оборотными средствами показал, что по сравнению с предыдущим годом  все показатели претерпели существенные изменения в сторону ухудшения.  Наиболее сильно ухудшились коэффициент соотношения собственных и заемных средств, коэффициент финансовой устойчивости и коэффициент автономии. При расчете этих коэффициентов используется  значение собственного капитала, долгосрочные и краткосрочные обязательства, валюта баланса.  Причины: при анализе выявлено, что увеличение валюты баланса в основном связано с увеличением краткосрочных обязательств (займы и кредиты, кредиторская задолженность) в пассиве баланса, а в активе -  дебиторской задолженности и основных средств, но при этом прирост собственного капитала за счет чистой прибыли вырос незначительно, что и повлияло на снижение коэффициентов. А это говорит о финансовой зависимости от внешних источников, снижения возможности финансового маневра и практическое отсутствие проведения независимой финансовой политики.  

 Коэффициенты рентабельности
Анализ коэффициентов рентабельности показал, что по сравнению с предыдущим годом все показатели ухудшились. Причины: снижение объемов продаж (на 722,9 тыс. дал по сравнению с 2007 г.), снижение на 322 463 тыс. руб. выручки от реализации готовой продукции и чистой прибыли на 201 654 тыс. руб. 

Коэффициенты деловой активности
Анализ коэффициентов деловой активности показал, что они все претерпели   изменения в сторону ухудшения по сравнению с 2007 г. Это вызвано тем, что во всех коэффициентах при расчете используется такой ключевой показатель как выручка от реализации, а она по итогам отчетного года снизилась на  322 463 тыс. руб., что и повлияло на ухудшение показателей деловой активности, а именно на увеличение скорости оборачиваемости средств предприятия.

Анализ ликвидности баланса
Из проведенного анализа ликвидности баланса, можно сказать следующее:  баланс предприятия не соответствует форме абсолютно ликвидного баланса. Каждый квартал не выполняется одно из неравенств, а именно, когда наиболее ликвидные активы (краткосрочные финансовые вложения и денежные средства) больше или равны наиболее срочным обязательствам (кредиторская задолженность и задолженность участникам по выплате доходов). Для исправления данного неравенства необходимо уменьшать кредиторскую задолженность и одновременно уменьшать дебиторскую задолженность (задолженность покупателей), что скажется на увеличение денежных средств. Но также хотелось бы отметить, что специфика работы ОАО «Московский завод «Кристалл»,  подразумевает предоставление товарного кредита покупателям с отсрочкой платежа от 10 до 42 календарных дней, что существенно влияет на увеличение дебиторской задолженности, а на кредиторскую задолженность влияет начисленные, но неуплаченные суммы акциза, которые производители подакцизных товаров согласно действующему налоговому кодексу имеют отсрочку на 45 дней.  

По типу финансовой устойчивости, ОАО «Московский завод «Кристалл» относится к предприятиям с абсолютной финансовой устойчивостью.

По результатам отчетного 2008 г. предлагается начислить дивиденды в размере   300  рублей за одну обыкновенную именную акцию.

4. Отчет о выплате объявленных (начисленных) дивидендов по акциям ОАО «Московский завод «Кристалл»

Общим собранием акционеров ОАО «Московский завод «Кристалл» от 09.06.2008 г. было принято решение об осуществлении выплаты дивидендов по результатам финансового года. По итогам 2007 г. были начислены дивиденды из расчета 300 рублей на одну обыкновенную именную акцию.

Общим собранием акционеров ОАО «Московский завод «Кристалл» в соответствии с п. 3 Протокола № 03-08 от 09.06.2008 г. принято решение об осуществлении  выплаты годовых дивидендов по обыкновенным именным акциям в размере: 300 рублей течение 60 дней с даты принятия данного решения согласно Уставу ОАО «Московский завод «Кристалл».

Фактическая дата начала выплаты дивидендов:
- физические лица     – 28.07.2008 г.
- юридические лица  – 12.09.2008 г.

Выплаты годовых дивидендов по итогам финансового года осуществлены следующим способом:
- в безналичном порядке  - при осуществлении расчетов с юридическими лицами
- в наличном порядке        - при осуществлении расчетов с физическими лицами

Сумма выплаченных дивидендов к моменту составления настоящего отчета

Физические лица	Юридические лица	
Общая сумма, подлежащая выплате
в рублях	Подоходный налог 
в рублях	К выплате
в рублях	Общая сумма, подлежащая выплате
в рублях	Налог на прибыль
в рублях	К выплате 
в рублях	
3 647 400,00	328 266,00	3 319 134,00	38 046 900,00	3 386 854,00	34 660 046,00	

5. Перспективы развития ОАО «Московский завод «Кристалл»

В целях удержания лидирующих позиций как флагмана пищевой индустрии, дальнейшее  расширения сегментов продаж на рынке алкогольной продукции, а также подтверждение звания завода как лидера по качеству выпускаемой продукции, в связи с этим мы ставим перед собой следующие задачи:

ПРОИЗВОДСТВЕННАЯ СТРАТЕГИЯ
- поэтапная модернизация производственного оборудования с одновременным внедрением новых прогрессивных технологий;
- решение техногенных задач (транспортная развязка, экологическая среда);
- увеличение объема выпускаемой продукции и объема продаж (в 2008 году до 12 млн. дал);

МАРКЕТИНГОВАЯ СТРАТЕГИЯ
- расширение номенклатуры выпускаемой продукции;
- изменение внешнего облика выпускаемой продукции;
- мониторинг внутренних рынков сбыта и поиск новых сегментов, развитие дистрибьюторской сети;
- интенсивное продвижение продукции на внешний рынок (до 10% от объема продаж к 2007 году);
ФИНАНСОВАЯ СТРАТЕГИЯ
- экономика производства, поиск внутренних резервов для сокращения издержек;
- увеличение капитализации предприятия через выход на фондовый рынок путем размещения собственных акций;
КАДРОВАЯ СТРАТЕГИЯ
- повышение профессионального мастерства и квалификации сотрудников;

Выполнение вышеперечисленных задач необходимо решать в комплексе при четком соблюдении системы стандартов менеджмента качества.

 ГЛОБАЛЬНАЯ СТРАТЕГИЯ
- построение вертикально-интегрированной структуры - производственного холдинга (спиртовой завод, завод "Кристалл", оптово-розничная торговая сеть).

6. Описание основных факторов риска, связанных с деятельностью
ОАО «Московский завод «Кристалл».

В отчетном периоде отсутствовали факторы риска, связанные с деятельностью общества.

7. Отчет о крупных сделках ОАО «Московский завод «Кристалл».

ОАО «Московский завод «Кристалл» в отчетном периоде не совершало крупных сделок, признаваемых в соответствие с ФЗ «Об акционерных обществах» крупной сделкой. Сделки, на совершение которых требуется одобрение уполномоченного органа, в отчетном периоде  были совершены следующие:

Дата  сделки	Гарант/Кредитор	Характер сделки	Сумма (руб.)	
29.01.08 г.	КБ «СМП»	Банковские гарантии на сумму	498 949 250,00	
27.02.08 г.	АКБ «МБРР»	Банковские гарантии на сумму	494 995 500,00	
27.02.08 г.	«МБТС-БАНК»	Банковские гарантии на сумму	114 679 162,50	
27.03.08 г.	КБ «СМП»	Банковские гарантии на сумму	229 436 400,00	
27.03.08 г.	АКБ «МБРР»	Банковские гарантии на сумму	450 883 125,00	
25.04.08 г.	КБ «СМП»	Банковские гарантии на сумму	196 935 512,50	
28.04.08 г.	АКБ «МБРР»	Банковские гарантии на сумму	348 930 188,00	
28.05.08 г.	КБ «СМП»	Банковские гарантии на сумму	204 686 625,00	
28.05.08 г.	АКБ «МБРР»	Банковские гарантии на сумму	569 622 188,00	
27.06.08 г.	АКБ «МБРР»	Банковские гарантии на сумму	544 117 688,00	
27.06.08 г.	КБ «СМП»	Банковские гарантии на сумму	204 695 300,00	
28.07.08 г.	АКБ «МБРР»	Банковские гарантии на сумму	505 080 188,00	
28.07.08 г.	КБ «СМП»	Банковские гарантии на сумму	205 662 562,50	
27.08.08 г.	АКБ «МБРР»	Банковские гарантии на сумму	489 465 188,00	
27.08.08 г.	КБ «СМП»	Банковские гарантии на сумму	183 586 975,00	
29.09.08 г.	АКБ «МБРР»	Банковские гарантии на сумму	343 356 500,00	
29.10.08 г.	КБ «СМП»	Банковские гарантии на сумму	280 000 000,00	
29.10.08 г.	«Межпромбанк плюс»	Банковские гарантии на сумму	235 665 050,00	
28.11.08 г.	«Межпромбанк плюс»	Банковские гарантии на сумму	207 358 975,00	
28.11.08 г.	АКБ «МБРР»	Банковские гарантии на сумму	150 000 000,00	
28.11.08 г.	КБ «СМП»	Банковские гарантии на сумму	170 000 000,00	
29.12.08 г.	АКБ «МБРР»	Банковские гарантии на сумму	266 853 956,25	
25.04.08 г.	ЗАО «МПБ»	Кредит	100 000 000,00	
21.07.08 г.	ЗАО «МПБ»	Кредит	150 000 000,00	
15.08.08 г.	ЗАО «МПБ»	Кредит	200 000 000,00	
15.09.08 г.	ЗАО «МПБ»	Кредит	150 000 000,00	
13.11.08 г.	ЗАО «МПБ»	Кредит	200 000 000,00	
10.12.08 г.	ЗАО «МПБ»	Кредит	150 000 000,00	

8. Отчет о сделках с заинтересованностью.  

ОАО «Московский завод «Кристалл» в отчетном периоде совершило сделку, признаваемую в соответствие с ФЗ «Об акционерных обществах» заинтересованными сделками, на совершение которых требуется одобрение уполномоченного органа:
31.10.2008г. Советом директоров Общества было принято решение (протокол № 03 от 31.10.2008г.) об одобрении заключения с генеральным директором Общества Алёшиным Игорем Олеговичем договора купли-продажи незавершённого строительством объекта – индивидуального жилого дома (учетный номер БТИ 26) объёмом 1029 куб. м, инв. № 4571, лит. А, объект № 1, номер объекта 50:37:01:00308:001, расположенного по адресу: Московская область, Каширский район, а также земельного участка, на котором расположен указанный объект недвижимости, площадью 1180 кв.м., кадастровый номер 50:37:0020215:0052, с установлением минимальной суммарной цены, за которую могут быть проданы указанный объект недвижимости и земельный участок 380 000 (Триста восемьдесят тысяч) рублей 00 копеек. Договор купли-продажи указанных объектов подписан сторонами 12.11.2008 г.

9. Информация о составе Совета директоров, коллегиальном 
и единоличном  исполнительных органах  
ОАО «Московский завод «Кристалл» за 2008 г.

№
п/п	Фамилия, имя, отчество, год рождения	Дата избрания в Совет директоров	Исполнение обязанностей члена Совета директоров	Количество акций ОАО «Московский завод «Кристалл» в собственности
по данным Реестра акционеров ОАО «Московский завод «Кристалл»	Основное место работы, 
занимаемая должность	
						
1.	Иванов Александр Степанович, 1957 г.р.	18.06.2007
09.06.2008
08.09.2008	,В течение всего 2008 г.	0	Закрытое акционерное общество
«Неоком-Инвест», генеральный директор	
2.	Клим
Богдан
Васильевич,
1959 г.р.	18.06.2007
09.06.2008
08.09.2008	В течение всего 2008 г.	0	Общество с ограниченной ответственностью «Торговый дом «Кристалл - Лефортово», заместитель генерального директора	
3.	Коряшкин Георгий Алексеевич,
1969 г.р.	09.06.2008
08.09.2008	С 09.06.2008 г. по 31.12.2008 г.	0	Открытое акционерное общество «ЭнПиВи Инжиниринг», генеральный директор	
4.	Кузнецова
Татьяна
Евгеньевна,
1974 г.р.	18.06.2007
09.06.2008	С 01.01.2008 г. по 08.09.2008 г.	2	Общество с ограниченной ответственностью «Кристалл - Лефортово», Исполнительный директор	
5.	Оболенский Артём Алексеевич,
1975 г.р.	18.06.2007
09.06.2008
08.09.2008	В течение всего 2008 г.	0	Общество с ограниченной ответственностью «Коммерческий банк «Северный Морской Путь», Заместитель председателя правления	
6.	Маканова
Ирина
Юрьевна,
1976 г.р.	09.06.2008
08.09.2008	С 09.06.2008 г. по 31.12.2008 г.	0	Открытое акционерное общество «ЭнПиВи Инжиниринг», руководитель правового департамента	
7.	Малышев
Роман
Юрьевич,
1959 г.р.	18.06.2007
08.09.2008	С 01.01.2008 г. по 09.06.2008 г.;
с 08.09.2008 г. по 31.12.2008 г.	0	Открытое акционерное общество «Московский завод «Кристалл», генеральный директор	
8.	Скворцова
Дора
Аркадьевна, 1957 г.р.	09.06.2008
08.09.2008	С 09.06.2008 г. по 31.12.2008 г.	0	Открытое акционерное общество Банк ВТБ, и.о. начальника отдела	
9.	Сметана 
Павел
Юрьевич,
1975 г.р.	18.06.2007
09.06.2008
08.09.2008	В течение всего 2008 г.	1	Общество с ограниченной ответственностью «Кристалл - Лефортово», главный бухгалтер	
10.	Старков Андрей Краснославович,
1969 г.р.	18.06.2007	С 01.01.2008 г. по 09.06.2008 г.	0	ФГУП «Росспиртпром» (федеральное казенное предприятие), первый заместитель генерального директора (на момент представления анкеты кандидата в члены Совета директоров)	
11.	Фекличева Нина Геннадьевна, 1975 г.р.	18.06.2007	С 01.01.2008 г. по 09.06.2008 г.	0	ФГУП «Росспиртпром» (федеральное казенное предприятие), руководитель правового департамента	
12.	Чуян Игорь Петрович,
1966 г.р.	18.06.2007
09.06.2008
08.09.2008	В течение всего 2008 г.	0	ФГУП «Росспиртпром» (федеральное казенное предприятие), генеральный директор 	

Состав Совета директоров отражает структуру акционерного капитала компании и позволяет проводить планомерную последовательную политику развития предприятия, в рамках единой стратегии.
Формирование и деятельность коллегиального исполнительного органа уставом Общества не предусмотрены.
Алешин Игорь Олегович, генеральный директор ОАО «Московский завод «Кристалл» с 19.06.2007 г. по 14.11.2008 г., количество акций ОАО «Московский завод «Кристалл» в собственности – 0.
Малышев Роман Юрьевич, генеральный директор ОАО «Московский завод «Кристалл» с 15.11.2008 г. по настоящее время, количество акций ОАО «Московский завод «Кристалл» в собственности – 0.

10. Критерии определения и размер вознаграждения (компенсации расходов)
лица, занимающего должность единоличного исполнительного органа, членов коллегиального органа управления и членов Совета директоров
 ОАО «Московский завод «Кристалл» за 2008 г.

Сложившаяся в настоящее время структура и состав органов управления предприятием построена исходя из целей и задач, стоящих перед предприятием в обозримом будущем. Она позволяет организовать взаимодействие на всех уровнях административного управления и более гибко реагировать на изменения требований и предпочтений рынка.
Критерием определения и установление размера вознаграждения лица, занимающего должность единоличного исполнительного органа является Устав, положение о Совете директоров и Трудовой договор, заключаемый Обществом с каждым из выше перечисленных лиц отдельно.
Критерием определения и размер вознаграждения членов Совета директоров является решение общего собрания акционеров, которым в период исполнения членами Совета директоров своих обязанностей  выплачивается вознаграждение и (или) компенсируются расходы, связанные с исполнением ими функций членов совета директоров (наблюдательного совета) общества. Размеры таких вознаграждений и компенсаций устанавливаются решением общего собрания акционеров.

11. Сведения о соблюдении ОАО «Московский завод «Кристалл» 
корпоративного поведения.

ОАО «Московский завод «Кристалл» в своей деятельности руководствуется кодексом корпоративного поведения, а также соблюдает принципы корпоративного управления.
Общество обеспечивает своим акционерам возможность осуществлять свои права, связанные с участием в Обществе. Акционеры Общества участвуют в управлении акционерным Обществом путем принятия решений на общем собрании акционеров. Акционерам Общества обеспечен эффективный способ учета прав собственности на акции, а также возможность свободного и быстрого отчуждения принадлежащих им акций.
Информационная политика Общества обеспечивает возможность свободного и необременительного доступа к информации об Обществе. За раскрытие информации об Обществе отвечают исполнительные органы Общества. Выполняя обязанности по раскрытию информации, исполнительные органы общества действуют в соответствии с установленными Обществом и законодательством правилами о раскрытии информации.
Любое разногласие или спор между органом Общества и его акционером, которое возникло в связи с участием акционера в Обществе, либо разногласие или спор между акционерами, если это затрагивает интересы общества, по своей сути представляет собой корпоративный конфликт, т.к. затрагивает или может затронуть отношения внутри Общества. Поэтому Общество пытается обеспечить выявление таких конфликтов на самых ранних стадиях их развития и внимательное отношение к ним со стороны Общества, его должностных лиц и работников.

Генеральный директор
ОАО «Московский завод «Кристалл»	Подпись	 Р.Ю. Малышев

Главный бухгалтер
ОАО «Московский завод «Кристалл»	Подпись	 Л. В. Сегедий